一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资产占用情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2023年度收入总计130964.88万元，其中年初结转和结余0.00万元，与上年持平；使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，与上年持平；本年收入合计130964.88万元，比上年增加3121.22万元，增长2.44%，主要原因：在职人员调整社保基数以及对企业的补助费用增加。

本年收入的具体构成：财政拨款收入130883.62万元，占99.94%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入81.26万元，占0.06%。  

二、支出决算情况说明

本部门2023年度支出总计130964.88万元，其中本年支出合计130964.88万元，比上年增加3121.22万元，增长2.44%，主要原因：在职人员调整社保基数以及对企业的补助费用增加；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余0.00万元，与上年持平，主要原因：本年度无结转和结余资金。

本年支出的具体构成：基本支出453.20万元，占0.35%；项目支出130511.69万元，占99.65%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款本年支出年初预算数137987.81万元，决算数130883.62万元，完成年初预算的94.85%。其中：

（一）教育支出（类）年初预算数0.00万元，决算数6340.13万元，预决算差异主要原因：年初预算未在部门预算中体现实际在政府预算中，对企业的补助费用较多使用教育支出。

（二）科学技术支出（类）年初预算数0.00万元，决算数3341.84万元，预决算差异主要原因：年初预算未在部门预算中体现实际在政府预算中，对企业的补助费用较多使用科学技术支出。

（三）文化旅游体育与传媒支出（类）年初预算数0.00万元，决算数6272.65万元，预决算差异主要原因：年初预算未在部门预算中体现实际在政府预算中，对企业的补助费用较多使用文化旅游体育与传媒支出。

（四）社会保障和就业支出（类）年初预算数45.53万元，决算数45.53万元，完成年初预算的100.00%。

（五）城乡社区支出（类）年初预算数52407.08万元，决算数33685.33万元，完成年初预算的64.28%。预决算差异主要原因：开源节流厉行节约。

（六）资源勘探工业信息等支出（类）年初预算数85491.81万元，决算数77964.74万元，完成年初预算的91.20%。预决算差异主要原因：开源节流厉行节约。

（七）住房保障支出（类）年初预算数33.40万元，决算数33.40万元，完成年初预算的100.00%。

（八）其他支出（类）年初预算数10.00万元，决算数3200.00万元，完成年初预算的32000.00%。预决算差异主要原因：对企业的补助费用增加。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出453.20万元，其中：

（一）工资福利支出391.53万元，比上年增加57.50万元，增长17.21%，主要原因：在职人员调整社保等基数导致工资福利支出增加。

（二）商品和服务支出61.56万元，比上年增加26.73万元，增长76.76%，主要原因：园区招商公务接待费增加。

（三）对个人和家庭补助支出0.10万元，比上年减少0.10万元，下降50.00%，主要原因：开源节流厉行节约。

（四）资本性支出0.00万元，与上年持平，主要原因：2023年我部门未有该项业务发生。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数70.00万元，决算数70.00万元，完成全年预算的100.00%；决算数比上年增加5.00万元，增长7.69%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：2023年我部门未有该项业务发生。决算数与上年持平，主要原因：2023年我部门未有该项业务发生。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：2023年我部门未有该项业务发生。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，其中：

公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：2023年我部门未有该项业务发生。决算数与上年持平,主要原因：2023年我部门未有该项业务发生。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：2023年我部门未有该项业务发生。决算数与上年持平,主要原因：2023年我部门未有该项业务发生。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量0辆。

（三）公务接待费全年预算数70.00万元，决算数70.00万元，完成全年预算的100.00%，主要原因：严格按照年初预算执行。决算数比上年增加5.00万元,增长7.69%，主要原因：园区招商接待工作增加。全年国内公务接待1000批，累计接待1750人次，主要是：园区招商接待工作增加。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出61.56万元，决算数比上年增加26.73万元，增长76.76%，主要原因：园区招商公务接待费增加。

七、政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额60.80万元，其中：政府采购货物支出60.80万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截止2023年12月31日，本部门共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目14个全面开展绩效自评，共涉及资金   130511.68万元，占项目支出总额的100 %。其中，13个项目评价结果为“优”，0个项目评价结果为“良”，0个项目评价结果为“中”，1个项目评价结果为“差”。   

组织对4个项目开展了部门评价，分别为：贵溪生态科创小镇、企业扶持资金、土地出让扶持资金、污水处理费、。涉及一般公共预算支出125045.56万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况看，通过绩效自评，进一步掌握了资金使用情况和取得的效果，发现了工作中存在的问题和不足，为今后加强资金使用管理、完善资金绩效管理、提高资金使用效益工作提供了重要的参考依据。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出120161.66万元，政府性基金预算支出10721.96万元，评价结果为“优”从评价情况看，通过绩效自评，进一步掌握了资金使用情况和取得的效果，发现了工作中存在的问题和不足，为今后加强资金使用管理、完善资金绩效管理、提高资金使用效益工作提供了重要的参考依据。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

一、本部门项目绩效目标情况

(一)项目概况

依照《江西省省级项目支出和部门整体支出绩效评价管理暂行办法》（赣财绩〔2022〕9 号）、《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）等文件要求，为更好、更全面落实好绩效管理工作，本部门对已完成的14个项目支出编写项目支出绩效自评表。

(二)项目绩效目标

2023年度纳入预算管理的项目共14个，明细如下：

1.工会经费项目的总体目标是：保障员工权益，提高员工积极性，提升服务水平。

2.公务接待及招商经费项目的总体目标是：保证公务接待及招商经费拨付及时到位，加强园区招商引资工作。

3.恩珀智慧科技和清亮照明科技上市奖励项目的总体目标是：积极响应江西省政府企业上市“映山红行动”，落实鹰潭、贵溪市委市政府鼓励企业上市行动，提高公司股改、上市的积极性。

4.江西凯安智能股份有限公司上市奖励项目的总体目标是：积极响应江西省政府企业上市“映山红行动”，落实鹰潭、贵溪市委市政府鼓励企业上市行动，提高公司股改、上市的积极性。

5.企业扶持资金项目的总体目标是：保证企业扶持资金及时拨付，提高企业竞争力，吸引企业入园，提升园区综合能力。

6.贵溪生态科创小镇项目的总体目标是：保证资金拨付及时到位，助力贵溪生态科创小镇建设。

7.电费项目的总体目标是：保证电费及时支付，保障园区日常工作顺利开展。

8.土地出让扶持资金项目的总体目标是：保证企业扶持资金及时到位，减轻企业资金压力，吸引企业入驻。

9.污水处理费项目的总体目标是：保证污水处理费拨付及时到位，改善水质，保障饮水安全。

10.经开区消防站运营费项目的总体目标是：保证消防站运营费及时支付，保障园区消防安全。

11.园区运营费项目的总体目标是：保证园区运营费及时支付，保障园区日常活动顺利开展。

12.光大生物能源(贵溪)有限公司2022年度污水处理项目的总体目标是：保证污水处理费拨付及时到位，改善水质，保障饮水安全。

13.省级制造业高质量发展试验区项目的总体目标是：保证资金拨付及时到位，助力打造省级制造业高质量发展试验区。

14.科技创新(院士、博士工作站的管理及维护)项目的总体目标是：保证资金拨付及时到位，促进专精特新中小企业提升创新能力和专业水平。

二、单位自评工作开展情况

财政支出绩效评价是政府绩效管理的重要组成部分，是提高政府效能、坚持厉行节约的重要举措。本次绩效评价的目的是提高支出的责任和效率，形成“花钱必问效、无效必问责”的管理理念，评价结果和整改落实情况将作为该项目资金分配的依据。本次评价的对象和范围是本部门的14个项目。

本次项目绩效评价主要遵循相关性、可比性、重要性、定性与定量相结合、客观公正的原则，依据各类工程配置标准，围绕绩效目标，从项目的申请、管理、产出、效益等方面科学设定评价指标体系，采用目标结果比较法、公众评判法等评价方法进行评价。

三、综合评价结论

（一）综合评价情况

经逐项对照各个项目支出绩效自评表所涉内容，综合评价出13个项目绩效评价等级为“优”，1个项目绩效评价等级为“差”，具体情况如下：

1.工会经费项目自评得分为100分，绩效评价等级为“优”。

2.公务接待及招商经费项目自评得分为100分，绩效评价等级为“优”。

3.恩珀智慧科技和清亮照明科技上市奖励项目自评得分为100分，绩效评价等级为“优”。

4.江西凯安智能股份有限公司上市奖励项目自评得分为15分，绩效评价等级为“差”。

5.企业扶持资金项目自评得分为93.91分，绩效评价等级为“优”。

6.贵溪生态科创小镇项目自评得分为100分，绩效评价等级为“优”。

7.电费项目自评得分为100分，绩效评价等级为“优”。

8.土地出让扶持资金项目自评得分为96.89分，绩效评价等级为“优”。

9.污水处理费项目自评得分为100分，绩效评价等级为“优”。

10.经开区消防站运营费项目自评得分为100分，绩效评价等级为“优”。

11.园区运营费项目自评得分为100分，绩效评价等级为“优”。

12.光大生物能源(贵溪)有限公司2022年度污水处理项目自评得分为100分，绩效评价等级为“优”。

13.省级制造业高质量发展试验区项目自评得分为100分，绩效评价等级为“优”。

14.科技创新(院士、博士工作站的管理及维护)项目自评得分为100分，绩效评价等级为“优”。

四、绩效目标完成情况总体分析

（一）绩效目标完成情况

本部门13个项目完成了绩效目标，1个项目未完成绩效目标，具体情况如下：

1.工会经费项目完成了总体目标：2023年全年预算78.00万元，截止年末已使用完毕。为本部门员工发放节日福利等，很好的保障了员工权益、调动了员工积极性。

2.公务接待及招商经费项目完成了总体目标：2023年全年预算70.00万元，截止年末已使用完毕。2023年全年新签约“5020”及以上项目８个；入统项目37个，其中“5020”项目４个，亿元以上项目29个，入统投资总额150.41亿元；现汇进资3,249.00万美元，同比增长12.07%。

3.恩珀智慧科技和清亮照明科技上市奖励项目完成了总体目标：恩珀智慧科技和清亮照明科技已完成上市，上市奖励120.00万元已拨付到位，完成年度总体目标。

4.江西凯安智能股份有限公司上市奖励项目未完成年度总体目标：江西凯安智能股份有限公司已完成上市，但暂未申请上市奖励。

5.企业扶持资金项目完成了总体目标：2023年全年预算117,333.81万元，截止年末已拨付114,307.17万元，极大地减轻了园区企业的资金压力，提升企业竞争力。

6.贵溪生态科创小镇项目基本完成了总体目标：2023年全年预算3,200.00万元，截止年末已拨付完毕，有力支持贵溪生态科创小镇建设。

7.电费项目完成了总体目标：2023年全年预算410.00万元，截止年末已拨付完毕，保障园区日常工作顺利开展。

8.土地出让扶持资金项目完成了总体目标：2023年全年预算6,660.99万元，截止年末拨付6,538.39万元，极大地减轻园区内企业资金压力，有助于吸引企业入驻园区。

9.污水处理费项目完成了总体目标：2023年全年预算1,000.00万元，截止年末拨付完毕，极大改善了水质，保障饮水安全。

10.经开区消防站运营费项目完成了总体目标：2023年全年预算200.00万元，截止年末已拨付完毕，有力保障园区消防安全。

11.园区运营费项目完成了总体目标：2023年全年预算2,418.00万元，截止年末已拨付完毕，有力保障园区日常活动顺利开展，提高园区服务水平。

12.光大生物能源(贵溪)有限公司2022年度污水处理项目完成了总体目标：2023年全年预算71.26万元，截止年末已拨付完毕,极大改善水质，保障饮水安全。

13.省级制造业高质量发展试验区项目完成了总体目标：2023年全年预算500.00万元，截止年末已拨付完毕，有力提升企业、园区综合竞争能力，促进产业转型升级。

14.科技创新(院士、博士工作站的管理及维护)项目完成了总体目标：2023年全年预算130.00万元，截止年末已拨付完毕，大大促进专精特新中小企业提升创新能力和专业水平。

五、偏离绩效目标的原因和改进措施

（一）偏离绩效目标的原因

由于各类手续不齐全，加之疫情等客观因素，导致部分项目实施缓慢，部分项目（如:江西凯安智能股份有限公司上市奖励项目）资金尚未完全支出。

（二）改进措施

一是加快项目进度，抓紧时间开展相关工作，办理好业务手续，尽快按照工程进度拨付资金。

二是有效提高资金的使用率，确保资金专款专用。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

（一）绩效自评结果拟应用

通过绩效自评，进一步掌握了资金使用情况和取得的效果，发现了工作中存在的问题和不足，为今后加强资金使用管理、完善资金绩效管理、提高资金使用效益工作提供了重要的参考依据。

江西贵溪经济开发区管理委员会（本级）项目支出绩效自评表”如下：

（三）部门评价项目绩效评价情况。

项目部门评价报告见第五部分附件。

第四部分  名词解释

一、收入科目

(一)财政拨款:指省级财政当年拨付的资金。

(二)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

(三)事业单位经营收入:指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(四)其他收入:指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

(五)上年结转和结余:填列2023年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

(一)行政运行:反映行政单位(包括参公单位)的基本支出。

(二) 一般行政管理事务:反映行政单位(包括参公单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。

(三)机关服务:反映为行政单位(包括参公单位)提供后勤服务的各类后勤服务中心的支出.

(四)预算改革业务:反映财政部门用于预算改革方面的支出。

(五)财政国库业务:反映财政部门用于财政国库集中支出收付业务方面的支出。

(六)财政监察:反映财政监察派出机构的专项业务支出。

(七)信息化建设:反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。

(八)事业运行:反映事业单位的基本支出。

(九)其他财政事务支出:反映除上述项目以外的其他财政事务方面的支出。

(十)高等职业教育:反映经国家批准设立的高等职业大学、专科职业教育等方面的支出。

(十一)培训支出:反映各部门安排的用于培训的支出。

(十二)机关事业单位基本养老保险缴费支出:反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。

三、相关专业名词

 （一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附件

“贵溪生态科创小镇”部门评价报告

一、基本情况

（一）项目概况

1.项目背景

为促进贵溪市产业转型升级，打破“一铜独大”的格局，更好地实施产城一体、创新驱动、人才先导、金融主推、全球链接五项战略，江西贵溪经济开发区管理委员会结合部门职责要求，设立“贵溪生态科创小镇”项目。

2.主要内容及实施情况

“贵溪生态科创小镇”项目总用地面积约270,988.35 平方米，总建筑面积约 392,880.00 平方米，其中：地块一用地面积约 65,047.58 平方米，总建筑面积 90,280.00 平方米；地块二用地面积约74,680.00平方米，总建筑面积119,250.00平方米；地块三用地面积约131,260.77平方米，总建筑面积183,350.00 平方米。项目建设期为24个月，从2022年8月至2024年8月。项目估算总投资约100,925.00万元（工程费用82,113.43万元，工程建设其它费9,385.75万元，预备费4,295.82万元，建设期利息5,130.00万元），其中：自筹资金24,925.00万元，占总投资24.70%；申请专项债76,000.00万元，占投资75.30%。

截止2023年年末，已经取得可研批复、用地文件等基础证件，项目实施进程已过大半，与实施计划进程一致，预计2024年完工。

3.资金投入

2023年“贵溪生态科创小镇”项目申请专项资金3,200.00万元，实际批复3,200.00万元。截止2023年12月31日，实际到达资金为3,200.00万元，资金到位率100.00%。

4.使用情况。

截止2023年12月31日，资金使用1笔，合计金额为3,200.00万元，即为：2023年6月使用1笔，金额3,200.00万元，用于支付贵溪市兴同创实业有限公司项目款。截止2023年12月31日，已拨付资金使用率为100.00%。

（二）项目绩效目标

1.项目总体目标

进一步促进贵溪经济技术开发区科技创新产业中小企业的发展，扩大科技创新产业集群的整体规模，提升集群核心竞争力和综合竞争力，充分发挥集群龙头企业的带动作用，加快集群产业的整体升级，使贵溪经济技术开发区科技创新产业朝着更加健康快速的发展方向发展。

2.阶段性目标：

保证贵溪生态科创小镇项目经费及时拨付，顺利完成年度工作计划。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1.绩效评价目的

本次绩效评价在梳理“贵溪生态科创小镇”项目资金相关政策文件和专项资金设立背景、项目主要内容、实施流程及年度工作成果的基础上，通过设计有针对性的绩效评价指标体系，提出有针对性的意见和建议，加强项目管理，增强专项资金发放、使用的规范性，提高资金使用效益，评价项目实施取得的成效。

2.绩效评价对象和范围

评价对象为贵溪生态科创小镇资金3,200.00万元的使用绩效，评价范围为“贵溪生态科创小镇”项目。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准

1.绩效评价原则

按照科学规范原则、公开公正原则、绩效相关原则等原则开展项目绩效管理。

（1）科学规范原则。运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正地反映。

（2）公开公正原则。数据资料真实正确，标准统一，公开并自觉接受有关方面监督。

（3）绩效相关原则。针对具体支出及其产出绩效进行评价，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的对应关系。

2.评价指标体系

依照《江西省省级项目支出和部门整体支出绩效评价管理暂行办法》（赣财绩〔2022〕9 号）、《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）等文件要求，结合项目实施现实情况，本项目绩效评价指标共设置三级，其中一级评价指标包含4项，分别为决策、过程、产出、效益；二级指标12项，指标设置依据一级指标内容确定，包括：项目立项、绩效目标、资金投入、资金管理、组织实施、产出数量、产出质量、产出时效、产出成本、经济效益、社会效益、满意度；三级评价指标18项设置依据二级指标内容确定，包括：立项依据充分性、立项程序规范性、绩效目标合理性、绩效指标明确性、预算编制科学性、资金分配合理性、资金到位率、预算执行率、资金使用合规性、管理制度健全性、制度执行有效性、实际完成率、质量达标率、完成及时性、成本节约率、促进园区经济发展、促进人员就业、企业满意度。

3.评价方法

绩效评价方法主要采用成本效益分析法、比较法、因素分析法、最低成本法、公众评判法等。为确保绩效评价工作的专业性和公平性，结合项目的特点和绩效评价指标，本次评价选用比较法、因素分析法、公众评判法作为主要评价方法，其他评价方法作为辅助方法。

（1）比较法。通过对绩效目标与实施效果、计划规划与完成情况的比较，分析绩效指标实现的程度。

（2）因素分析法。是指通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素，评价绩效目标实现程度。

（3）公众评判法。是指通过公众问卷及抽样调查等对项目支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度。

4.评价标准

本次评价主要采取计划标准、行业标准、历史标准等，与项目年初设定的绩效指标完成情况进行比较，对评价对象的绩效情况进行定量定性分析。其中计划标准指以预先制定的目标、计划、预算、定额等作为评价标准；行业标准指参照国家、省、市公布的行业指标数据制定的评价标准；历史标准，指参照历史数据制定的评价标准，为体现绩效改进的原则，在可实现的条件下应当确定相对较高的评价标准；财政部门和预算部门确认或认可的其他标准。

（三）绩效评价工作过程

1.前期准备。本单位高度重视，召开班子成员召开会议，研究绩效评价工作方案，及时召集有关人员召开动员会及工作布置会，明确了工作组织方式以及自评工作内容、时间节点及相关要求。

2.组织实施。自评工作由分管领导牵头负责，组织有关人员开展自评工作。采取听、看、查、议等方式，对资金绩效情况开展现场评估。

3.分析评价。根据绩效评价指标，采取内业评估和现场评估相结合的方式，进行分析评价，再汇总形成本次自评报告成果。

三、综合评价情况及评价结论

经逐项对照项目支出绩效评分表所涉内容，项目总得分为92分，绩效评价等级为“优”，其中：决策总分17分，得16分;过程总分23分，得20分；产出总分32分，得32分；效益总分28分，得24分。具体评分详见下表：

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

本项满分17分，得分16分。

1.立项依据充分性

指标解释：项目立项是否符合法律法规、相关政策、发展规划及部门职责，用以反映和考核项目立项的规范情况。

评分标准：全部满足，得3分；每一个小点满足得1分。

评价结果：立项依据充分，得3分。

2.立项程序规范性

指标解释：项目申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。

评分标准：全部满足，得3分；每一个小点满足得1分。

评价结果：缺少单位通过的项目立项决议文件，扣1分。该项满分3分，得分为2分。

3.绩效目标合理性

指标解释：项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。

评分标准：全部满足，得3分；每一个小点满足得1分。

评价结果：项目设置了绩效目标，符合实际工作，预期绩效符合行业正常水平，项目目标与预算确定的项目资金量相匹配。该项满分3分，得分为3分。

4.绩效指标明确性

指标解释：依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量性等，用以反映和考核项目绩效目标明细化情况。

评分标准：全部满足，得3分；每一个小点满足得1分。

评价结果：项目指标已细分至三级指标，设定的绩效指标清晰、细化、可衡量性。该项满分3分，得分为3分。

5.预算编制科学性

指标解释：项目预算编制是否经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标是否相适应用以反映和考核项目预算编制的科学性、合理性情况。

评分标准：全部满足，得3分；每一个小点满足得1分。

评价结果：项目预算编制经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标相适应。该项满分3分，得分为3分。

6.资金分配合理性

指标解释：项目年度资金分配是否有测算依据，与补助单位或地方实际情况相适应，用以反映和考核项目预算资金分配的科学性、合理性情况。实际到位资金与预算资金的比率，用以反映和考核资金对项目实施的总体保障程度。

评分标准：全部满足，得2分；每一个小点满足得1分。

评价结果：项目开展前编制了可行性研究报告，对项目各项资金分配做了预估，并在项目实施中对资金做了合理分配。该项满分2分，得分为2分。

（二）项目过程情况

本项满分23分，得分20分。

1.资金到位率

指标解释：实际到位资金与预算资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。

评分标准：得分=资金到位率*5分。

评价结果：预算资金全部到位，保障了项目有序开展。满分5分，得5分。

2.预算执行率

指标解释：项目预算资金是否按照计划执行，用以反映或考核项目预算执行情况。

评分标准：得分=预算执行率*5分。预算执行率低于60.00%（不含60.00%），得0分。

评价结果：预算执行率为100.00%，符合要求。该项满分 5分，得分为5分。

3.资金使用合规性

指标解释：项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。

评分标准：全部满足，得5分；若第⑤不满足，该项不得分；在第⑤满足的前提下，其他每一个小点满足得1分。

评价结果：项目资金符合相关法规及规定，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；资金拨付有完整的审批程序和手续，用于项目预算批复或合同规定的用途。该项满分 5分，得分为5分。

4.管理制度健全性

指标解释：项目实施单位的财务和业务管理制度是否健全，用以反映和考核财务和业务管理制度对项目的顺利实施的保障情况。

评分标准：全部满足，得4分；每一个小点满足得2分。

评价结果：制定了相关财务制度，但未制定适合本单位的详实业务管理制度，扣2分。该项满分 4 分，得2分。

5.制度执行有效性

指标解释：项目实施是否符合相关管理规定，用以反映和考核相关管理制度的有效执行情况。

评分标准：全部满足，得4分；每一个小点满足得1分。

评价结果：制度基本齐全，但未针对“贵溪生态科创小镇”项目单独制定相应制度，项目实施情况不好评判，扣1分。该项满分4 分，得分为3分。

（三）项目产出情况

本项满分32分，得分32分。

1.实际完成率

指标解释：项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。

评分标准：实际完成率≥95.00%，得满分；小于95.00%，得0分。

评价结果：2023年完成年度计划工作，本年实际完成率达到100.00%。该项满分8分，得分为8分。

2.质量达标率

指标解释：项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。

评分标准：质量达标率达到100.00%，得满分；未达到，得0分。

评价结果：2023年项目实施工作通过审核，本年质量达标率达到100.00%，符合要求。该项满分8分，得分为8分。

3.完成及时性

指标解释：项目实际完成时间与计划完成时间的比较，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。

评分标准：项目完成及时，得满分；否则，得0分。

评价结果：截止2023年年底，及时完成本年项目计划工作。该项满分8分，得分为8分。

4.成本节约率

指标解释：完成项目计划工作目标的实际节约成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的成本节约程度。

评分标准：成本节约率大于等于0.00%，得满分；每低于5个百分点，扣1分，直至扣完。

评价结果：本年成本节约率为0.00%，符合要求。该项满分8分，得分为8分。

（四）项目效益情况

本项满分28分，得分24分。

1.促进园区经济发展

指标解释：汇总项目实施后园区经济发展情况，用以反映项目有无促进园区经济发展。

评分标准：实现促进园区经济发展目标，得满分；基本实现目标，得7分；未实现目标，得0分。

评价结果：受益于项目实施，2023年园区经济较往年有所增长，基本实现年度目标。该项满分9分，得分为7分。

2.促进人员就业

指标解释：汇总项目实施后企业招聘人员情况，用以反映项目有无促进人员就业。

评分标准：实现促进人员就业目标，得满分；基本实现目标，得7分；未实现目标，得0分。

评价结果：受益于项目实施，2023年园区企业招聘人员较往年有所增长，基本完成年度目标。该项满分9分，得分为7分。

3.企业满意度

指标解释：企业对项目实施效果的满意程度。

评分标准：满意度高于95.00%，得满分；每低于10个百分点，扣2分（满意度低于60.00%，得0分）。

评价结果：企业满意度高于95.00%，符合要求。该项满分10分，得10分。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）主要经验及做法

   根据往年资金使用情况，并结合本年工作计划，精确编制年初预算、合理分配资金。在资金使用过程中，通过财务监控等手段，保证“贵溪生态科创小镇”项目资金到位、拨付及时，保障项目顺利实施。待年底，通过编制项目支出绩效评价报告等方式，对项目效益情况、问题有了更深入了解，以便用于下一年预算调整，实现提质增效的目的。

（二）存在的问题及原因分析

项目制度不够完善。单位制度基本齐全，但未针对“贵溪生态科创小镇”项目单独制定相应制度，项目流程不够明确，不便于项目管理。

六、有关建议